Calcular el sueldo neto: ¿Cuánto cobro según mi salario bruto?

En muchas ocasiones una subida de sueldo viene acompañada de muchas preguntas por parte del empleado.

¿Cuánto dinero me quedará en neto? ¿Tendré que pagar más IRPF? ¿Me sale a cuenta? Estas son solamente algunas de las consultas más comunes que surgen al momento de entender lo que cobramos a mano a partir del salario en bruto.

Para poder aclarar estas dudas, hemos consultado con una abogada laboralista y este ha sido el resultado.

Además, es importante considerar que en 2025 se han actualizado los tramos del IRPF en España, afectando el porcentaje de retenciones según el nivel de ingresos.

Este cambio tiene un impacto directo en el cálculo del salario neto de los empleados, especialmente en los tramos superiores que ahora están sujetos a un tipo marginal máximo del 47% para ingresos superiores a 300.000 euros anuales.

Salario bruto vs salario neto, definición

Ante de nada, empecemos por lo fácil: la definición de salario bruto y salario neto. Diferenciar estos dos conceptos será fundamental al momento de entender nuestra nómina y, en el caso de estar gestionando talento, saber cómo calcular las incidencias en nómina.

Salario bruto: El sueldo en bruto es el dinero total que recibe un trabajador antes de deducir las retenciones, cotizaciones, impuestos y demás.
Salario neto: En cambio, el sueldo neto es la cantidad final que recibe el empleado en su cuenta bancaria. Es el resultado de restar las retenciones, cotizaciones e impuestos al sueldo bruto.

En función de la cantidad bruta que cobres anualmente puedes esperar que la diferencia entre el salario bruto y el neto sea de alrededor de unos cientos de euros (un 6,40% aprox.) para sueldos bajos o hasta más del 40% para los más altos.

Si eres parte de una empresa que está pensando en contratar a una nueva persona, ten en cuenta que tu empresa deberá pagar la cantidad total bruta al empleado y además, un plus a la Seguridad Social en concepto de contingencias comunes (desempleo, FOGASA, formación para empleados…).

En 2025, las empresas también deben considerar los incentivos fiscales y bonificaciones aplicables para fomentar la contratación de jóvenes, personas mayores de 45 años o colectivos vulnerables. Estas medidas buscan reducir el coste global para las empresas y mejorar la integración laboral.

Si por otro lado, estás pensando en ofrecer una subida de sueldo a uno o varios empleados este artículo te irá genial para entender todo lo que pasa en el sueldo después de negociar un aumento.

📌 Lee también: Todo lo que necesitas saber sobre el salario base en España

¿Cómo calcular sueldo neto a partir del salario bruto?

No es complicado hacerlo, incluso existen calculadoras online de salario neto que pueden ayudarte a saber cuánto dinero te quedará después de descontar los impuestos, retenciones, etc. Debes tener en cuenta que para calcular el sueldo neto entran en juego muchas variables: la cantidad bruta que percibe el empleado, su edad, situación legal, personas a su cargo, grado de discapacidad…

Otra cosa a tener en cuenta es la ubicación del empleado dentro del territorio estatal. Aunque las retenciones suelen ser similares en todas las regiones, las tablas de IRPF pueden variar considerablemente según la comunidad autónoma.

Por ejemplo, Madrid tiene tramos de IRPF más bajos y ha ampliado beneficios fiscales para 2025, mientras que comunidades como Cataluña, Valencia o Extremadura aplican tramos más elevados, lo que puede impactar significativamente en los salarios netos.

Otra cosa a tener en cuenta es la ubicación del empleado dentro del territorio estatal. Por lo general en cualquier región la retención será la misma, excluyendo País Vasco y Navarra pero la renta de tablas de IRPF varía en cada CCAA. Madrid es una de las comunidades autónomas con tramos más bajos mientras que Cataluña, Valencia o Extremadura tienen los tramos más elevados de todo el territorio estatal.

🚨 ¿No estás seguro de cómo hacer el cálculo? Utiliza nuestra calculadora de sueldo neto (¡es gratuita!).

Salario bruto: retenciones salariales

Las retenciones dependen de cada caso. En función de tu edad, sueldo bruto, situación familiar, personas a tu cargo, discapacidad y otros factores la retención cambiará. Si quieres tener una orientación consulta la calculadora online de sueldo neto. Tienes el enlace en la pregunta anterior.

El umbral mínimo para realizar retenciones ha sido actualizado en algunas comunidades autónomas, lo que puede beneficiar a los empleados con ingresos más bajos, ya que estarán sujetos a menores deducciones en sus nóminas. Además, se han incrementado las deducciones aplicables por discapacidad y cargas familiares en ciertas regiones, fomentando un impacto positivo en el salario neto.

¿Me conviene una subida de sueldo o me retendrán más?

Las subidas de sueldo pueden implicar también un aumento en la cantidad de IRPF y retenciones que deberás pagar. Si negocias un aumento en bruto, puede que la cantidad que finalmente recibas no sea la deseada.

La buena noticia es que existe una manera para obtener un aumento de sueldo sin que las retenciones y los impuestos que debes pagar aumenten. Incluso por ley, puedes acogerte a interesantes ventajas fiscales que en función del caso te permitirán pagar menos IRPF del que actualmente pagas.

Este método conocido como beneficios sociales para empleados o retribución flexible. Ambos significan prácticamente lo mismo y son una forma de promover unas mejores condiciones salariales por parte del gobierno y permite a las empresas cubrir costes básicos como transporte, dietas, guardería, gimnasio, clases… sin que al empleado le suponga un coste extra.

La importancia de la retribución flexible

Si trabajas en el departamento de recursos humanos o has podido tener contacto con otros empleados, puede que ya lo sepas pero la retribución flexible para trabajadores son la opción más demanda dentro de las empresas. Por un lado por sus ventajas fiscales y por otro por la comodidad de poder cubrir costes básicos como la comida o el transporte fácilmente y con descuento.

La mayoría de empresas está integrando la retribución flexible como parte de sus estrategias de fidelización del talento, debido al aumento de la competitividad en el mercado laboral y al interés por ofrecer ventajas que no incrementen los costes salariales directos.

Para que puedas hacerte una idea, vamos a poner un ejemplo ficticio: supongamos que un empleado consigue negociar un aumento de sueldo con el que su compensación asciende a un total de 35.000€ brutos anuales. En la columna de la izquierda puedes ver el sueldo mensual neto del empleado sin ningún tipo de retribución en especie y en la derecha el salario mensual neto de un empleado con seguro médico, ticket restaurante y guardería.

Con el mismo sueldo (y coste para la empresa) pero recibiendo una parte en especie el empleado recibiría 156,32€ más mensualmente gracias al descuento fiscal que aporta la retribución en especie. Casi 2.000€ anuales extras que hubiera perdido al negociar el aumento en dinero.

Al reducir la base imponible y no la cotización, de ahí que la aportación a la seguridad social sea igual con o sin beneficios sociales no perjudica al empleado en caso de solicitar una indemnización o ayuda por desempleo en el futuro.

📥 Descarga esta guía para que tus equipos aprendan a leer su nómina y cada apartado específico.

Preguntas Frecuentes sobre Subidas Salariales y Retenciones en 2025

Si me suben el sueldo, ¿me suben el IRPF?

Sí, en la mayoría de los casos. Cuando tu salario bruto aumenta, el porcentaje de retención del IRPF también puede subir, especialmente si superas un tramo fiscal más alto. Esto significa que podrías ver una mayor deducción en tu nómina, lo que afecta el salario neto que recibes.

¿Cómo saber si me tienen que subir el sueldo?

La subida salarial puede depender de distintos factores, como el IPC, los convenios colectivos, la antigüedad en la empresa y el rendimiento individual. Para saber si te corresponde un aumento, revisa tu contrato, consulta los acuerdos laborales y negocia con tu empresa basándote en estos datos.

¿Cómo calcular la subida salarial?

Para calcular la subida salarial, debes conocer el porcentaje de aumento que aplica tu empresa. La fórmula básica es:

$$\text{Nuevo Salario}=\text{Salario Actual}+(\text{Salario Actual}\times \text{Porcentaje de Aumento})$$

Por ejemplo, si tu salario es de 30.000 € brutos anuales y recibes un 5% de aumento, la subida será de 1.500 € anuales, dejando tu nuevo salario en 31.500 € brutos.

¿Cómo se calcula la subida salarial en España?

En España, la subida salarial puede estar pactada en el convenio colectivo o negociada individualmente. Además, algunas empresas aplican aumentos basados en el IPC, que puedes calcular con esta fórmula:

$$\text{Nuevo Salario}=\text{Salario Actual}\times (1+\text{Porcentaje IPC})$$

Si el IPC es del 3%, y tu sueldo bruto es de 25.000 €, la subida será de 750 €.

¿Cómo calcular el salario neto en 2025?

El cálculo del salario neto en 2025 depende del IRPF, cotizaciones a la Seguridad Social y otros descuentos. Para obtenerlo, debes:

1. Restar las cotizaciones (aproximadamente un 6.4% a un 40% del salario bruto, dependiendo del nivel de ingresos).
2. Aplicar la retención de IRPF, que varía según la comunidad autónoma.
3. Considerar posibles bonificaciones fiscales, como la retribución flexible.

✅ Puedes usar una calculadora de sueldo neto para obtener una cifra más exacta.

¿Por qué si me suben el sueldo, cobro menos?

Esto ocurre cuando el aumento de salario te hace entrar en un tramo superior del IRPF, lo que incrementa la retención fiscal y puede reducir tu salario neto. También puede haber cambios en las cotizaciones a la Seguridad Social, lo que impacta la cantidad final que recibes.

¿Cómo saber el salario bruto en una nómina?

El salario bruto es el monto total que percibes antes de aplicar impuestos y deducciones. En tu nómina, suele estar indicado como:

• Base de cotización
• Salario Base
• Complementos salariales

Si quieres convertir 5000 euros brutos a netos o 150 brutos a netos, necesitas aplicar las retenciones correspondientes según tu situación fiscal.

¿Cómo calcular el porcentaje de subida salarial?

Para calcular un aumento en porcentaje, usa la siguiente fórmula:

Nuevo Salario−Salario AnteriorSalario Anterior×100\frac{\text{Nuevo Salario} – \text{Salario Anterior}}{\text{Salario Anterior}} \times 100Salario AnteriorNuevo Salario−Salario Anterior​×100

Ejemplo: Si pasas de 2.000 € a 2.200 €, la subida es:

2200−20002000×100=10%\frac{2200 – 2000}{2000} \times 100 = 10\%20002200−2000​×100=10%

¿Cómo calcular la subida del IPC en la nómina?

Si tu empresa aplica el IPC en la subida salarial, debes multiplicar tu salario actual por el porcentaje de IPC. Por ejemplo, si ganas 40.000 € brutos y el IPC es del 3%, el cálculo sería:

$$40.000\times 1.03=41.200€brutosa\; nuales$$

Beneficios de la gestión de nóminas con un software

Si te eres una persona que se encarga de gestionar la plantilla de tu empresa, sabrás de primera mano que automatizar flujos de trabajo es la mejor manera para maximizar recursos y mejorar el control de gastos en una compañía. ¿Pero qué sucede con los trabajadores?

Al momento de diferencias el salario bruto del salario neto, muchos empleados deben recurrir directamente al departamento de rrhh y acceder a su documentación puede a veces ser engorroso. Por eso lo mejor es que los empleados de las organizaciones puedan chequear su información mediante un software especializado que reporta las siguientes ventajas:

• Ahorro de tiempo y dinero. En lugar de tener que quitar tiempo de tus tarea, con un software de rrhh tendrás acceso a un portal de empleado. Desde allí podrás no solo modificar y actualizar los datos de tu perfil, sino que además podrás visualizar correctamente todas tus nóminas y así, acceder a poder entender las sumas que se suman o se resten a cada mes según el concepto.
• Sin margen de error. Llega el final de mes y notas que hay horas que no han sido debidamente calculadas o computadas. Con un software de rrhh que además tenga una aplicación móvil para fichar tus ingresos y egresos, podrás valerte del debido control horario riguroso para evitar que haya equivocaciones en tu salario.
• Conserva todos tus registros. Una plataforma te permitirá cargar todos tus documentos y actualizarlos cuando lo consideres necesario desde el apartado de gestión documental. Ninguna nómina, contrato o certificación por baja médica desaparecerá. Estarás tranquilo de que todos tus movimientos quedarán debidamente documentados y accesibles en caso de que tengas que realizar un reclamo a tu compañía.

Calcular y entender tu nómina puede parecer complejo pero, afortunadamente, es mucho más sencillo de lo que parece.

Para si es de tu ayuda, también te dejamos con nuestra Calculadora de coste de un empleado aquí.

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